Bankgift - Dierbaren goed achterlaten

 

Een bankgift doen

Een bankgift doen is fiscaal voordelig en niet moeilijk als u weet waar op te letten.
Benieuwd hoe dit in het werk gaat? Bekijk de video en neem bij interesse contact op met ons Wealth Solutions Team.
Werkwijze van een bankgift

De werkwijze van een bankgift: hoe levert u correct bewijs aan?

Als handig alternatief voor de notariële schenking bestaat de bankgift. Bij een bankgift wordt, in tegenstelling tot bij een handgift, het geschonken goed (bv. een effectenportefeuille) niet materieel overhandigd aan de begiftigde, maar gaat de schenker over tot een eenvoudige overschrijving van de portefeuille naar de bankrekening van de begiftigde, zonder dat hierop (in principe) schenkingsrecht wordt betaald.

Hieronder en in de afbeelding hiernaast geven we de concrete volgorde van te ondernemen acties mee.

Een bankgift kan worden samengevat in vier stappen:

1. Aangetekende intentiebrief

Aangetekende intentiebrief van de schenker(s) naar de begiftigde(n). Het is belangrijk dat de envelop met de aangetekende zending niet geopend wordt, zodat kan bewezen worden aan de fiscale administratie dat de brief wel degelijk in de bewuste envelop met datum zat. Vandaar dat de intentiebrief ook per gewone post wordt verzonden, die wel mag worden opengemaakt. 

2. Overschrijving tegoeden

Overschrijving van de te schenken tegoeden naar rekening van de begiftigde(n) zonder mededeling. 

3. Pacte adjoint

Opmaak en ondertekening van de pacte adjoint door alle partijen. De pacte adjoint dient door alle partijen op de laatste pagina te worden ondertekend. Elke bladzijde moet bovendien door alle partijen geparafeerd worden.

4. Aangetekend verzenden pacte adjoint

De pacte adjoint wordt vervolgens aangetekend verstuurd, door een partij (schenker(s) of begiftigde(n)). Het is belangrijk dat de envelop met de aangetekende zending niet geopend wordt, zodat kan bewezen worden aan de fiscale administratie dat de brief wel degelijk in de bewuste envelop met datum zat. Vandaar dat de pacte adjoint bovendien via gewone post verstuurd wordt, die wel mag geopend worden. 

Wij bij ABN AMRO Private Banking helpen u graag verder met het voorbereiden en uitvoeren van een bankgift.
5. Meer informatie?

De specialisten van ABN AMRO Private Banking kunnen u begeleiden in het maken van een bankgift. Maak alvast kennis met onze experts en ontdek hoe zij u kunnen helpen in het realiseren van uw doelen.

Een bankgift kan worden samengevat in vier stappen:

1. Aangetekende intentiebrief

Aangetekende intentiebrief van de schenker(s) naar de begiftigde(n). Het is belangrijk dat de envelop met de aangetekende zending niet geopend wordt, zodat kan bewezen worden aan de fiscale administratie dat de brief wel degelijk in de bewuste envelop met datum zat. Vandaar dat de intentiebrief ook per gewone post wordt verzonden, die wel mag worden opengemaakt. 

2. Overschrijving tegoeden

Overschrijving van de te schenken tegoeden naar rekening van de begiftigde(n) zonder mededeling. 

3. Pacte adjoint

Opmaak en ondertekening van de pacte adjoint door alle partijen. De pacte adjoint dient door alle partijen op de laatste pagina te worden ondertekend. Elke bladzijde moet bovendien door alle partijen geparafeerd worden.

4. Aangetekend verzenden pacte adjoint

De pacte adjoint wordt vervolgens aangetekend verstuurd, door een partij (schenker(s) of begiftigde(n)). Het is belangrijk dat de envelop met de aangetekende zending niet geopend wordt, zodat kan bewezen worden aan de fiscale administratie dat de brief wel degelijk in de bewuste envelop met datum zat. Vandaar dat de pacte adjoint bovendien via gewone post verstuurd wordt, die wel mag geopend worden. 

Wij bij ABN AMRO Private Banking helpen u graag verder met het voorbereiden en uitvoeren van een bankgift.

5. Meer informatie?

De specialisten van ABN AMRO Private Banking kunnen u begeleiden in het maken van een bankgift. Maak alvast kennis met onze experts en ontdek hoe zij u kunnen helpen in het realiseren van uw doelen.

Vermogen structureren

Uw vermogen veiligstellen, ook voor de volgende generatie?

Dankzij onze service Vermogensplanning krijgt u een helder zicht op uw vermogen en gespecialiseerd advies voor een optimaal beheer. Onze experts en Private Bankers helpen u graag bij het realiseren van uw persoonlijke en professionele doelstellingen.